رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک اجزای سود (نقدی و تعهدی)در بانکها

رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک اجزای سود (نقدی و تعهدی)در بانکها

فرمت فایل دانلودی: .docx
فرمت فایل اصلی: doc
تعداد صفحات: 99

رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک اجزای سود (نقدی و تعهدی)در بانکها
نوع فایل: word (قابل ویرایش)
تعداد صفحات : 99 صفحه

چکیده
مفهوم ریسک در بازارهای مالی نقش کلیدی ایفا می کند بنابراین باید آن را شناخت و اندازه گیری کرد، ریسک لزوما پدیده منفی نیست به همراه هر فرصتی ریسک نیز وجود دارد. یکی از حائز اهمیت ترین ریسکها، ریسک سود نقدی و تعهدی می باشد که این ریسک ها می تواند منجر به ورشکستگی واحد اقتصادی گردد اما از بین ریسک های تاثیر گذار بر روی ریسک اجزای سود می توان ریسک اعتباری را نام برد که این ریسک می تواند ریسک سود نقدی و تعهدی را تحت تاثیر قرار دهد، بنابراین در این پژوهش به بررسی رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک اجزای سود (نقدی و تعهدی) در بانکهای پذیرفته شده بورس اوراق بهادار تهران پرداخته شده است. در این پژوهش تعداد ۱۰ بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در دوره زمانی ۱۳۹۲-۱۳۸۶ بررسی گردید. جهت آزمون فرضیه ها از مدل رگرسیونی خطی چندگانه (تلفیقی) استفاده شده است. یافته های پژوهش نشان می دهد، که در حالت کلی بین ریسک اعتباری و ریسک سود تعهدی رابطه مثبت اما بین ریسک اعتباری و ریسک سود نقدی رابطه معناداری وجود ندارد.
کلمات کلیدی : ریسک سود تعهدی، ریسک اعتباری، ریسک سود نقدی

فهرست مطالب
عنوان صفحه
چکیده
فصل اول: کلیات پژوهش 9
۱-۱- مقدمه 10
۱-۲- تشریح و بیان مساله 10
۱-۳- ضرورت انجام پژوهش 13
۱-۴- پرسش پژوهش 13
۱-۵- اهداف پژوهش 13
۱-۵-۱- اهداف علمی پژوهش 13
۱-۵-۲- اهداف کاربردی پژوهش 14
۱-۶- تبیین فرضیه های پژوهش 14
۱-۷- قلمرو پژوهش 14
۱-۷-۱- قلمرو موضوعی پژوهش 14
۱-۷-۲- قلمرو زمانی پژوهش 14
۱-۷-۳- قلمرو مکانی پژوهش 14
۱-۸- متغیرهای پ‍ژوهش 15
۱-۹- ساختار کلی پژوهش 15
۱-۱۰- خلاصه فصل 16
فصل دوم: مروری بر ادبیات و پیشینه پژوهش 17
۲-۱- مقدمه 18
۲-۲- مفاهیم و تعاریف ریسک 19
۲-۳- عوامل ریسک 21
۲-۴- دسته بندی ریسک 22
۲-۵-انواع ریسک 23
۲-۵-۱- ریسک غیر سیستماتیک 24
۲-۵-۲- ریسک سیستماتیک 24
۲-۵-۲-۱- ریسک بنیادین در برابر ریسک سیستماتیک 25
۲-۵-۲-۲- ضریب بتا بعنوان شاخص ریسک سیستماتیک 26
۲-۶- تخمین بتای تاریخی 27
۲-۶-۱- صحت بتای تاریخی 29
۲-۷- بتای اساسی 30
۲-۸- ثبات ضریب بتا بعنوان شاخص ریسک سیستماتیک 31
۲-۹- ریسکهای ناشی از شرکت 31
۲-۹-۱- ریسک تجاری 31
۲-۹-۱-۱- عوامل موثر در ریسک تجاری 32
۲-۹-۲- ریسک مالی 32
۲-۹-۳- ریسک ورشکستگی 33
۲-۹-۴- ریسک کاهش قیمت سهام 33
۲-۱۰- ریسک اعتباری 34
۲-۱۱- اندازه‌گیری ریسک اعتباری 35
۲-۱۲- رتبه‌بندی اعتباری 36
۲-۱۳- ارزیابی ریسک اعتباری 36
۲-۱۴- کنترل وپاسخ ریسک 39
۲-۱۵- راه های متفاوت ارزیابی ریسک اعتباری 41
۲-۱۶- برخی از فنون اندازه گیری ریسک اعتباری 43
۲-۱۷- فنون اقتصاد سنجی اندازه گیری ریسک اعتباری 43
۲-۱۸- اعتبارسنجی و مدیریت سبد اعتباری 43
۲-۱۹- اهداف توسعۀ نظام اندازه‌گیری و مدیریت ریسک اعتباری 45
۲-۲۰- متدولوژی اجرایی 47
۲-۲۰-۱- اعتبارسنجی 47
۲-۲۰-۲- مدیریت سبد وام 48
۲-۲۱- زیر‌ساخت‌های لازم برای اجرای طرح در بانک 48
۲-۲۲- پیشینه پژوهش 48
۲-۲۲-۱- پیشینه خارجی پژوهش 48
۲-۲۲-۲- پیشینه داخلی پژوهش 50
۲-۲۳- نگاره ای از پژوهش ها انجام شده 54
۲-۲۴- خلاصه فصل 56
فصل سوم: روش شناسی پژوهش 57
۳-۱- مقدمه 58
۳-۲- تعریف پژوهش 59
۳-۳- روش پژوهش 59
۳-۴- فرضیه‌های پژوهش 60
۳-۵- جامعه و نمونه آماری پژوهش 60
۳-۵-۱- روش نمونه‌گیری 61
۳-۶- تعداد نمونه گیری 61
۳-۷- ابزار جمع آوری داده های مورد نیاز تحقیق 62
۳-۸- قلمرو پژوهش 62
۳-۸-۱- قلمرو موضوعی پژوهش 62
۳-۸-۲- قلمرو زمانی انجام پژوهش 62
۳-۸-۳- قلمرو مکانی پژوهش 62
۳-۹- روشها و ابزار تجزیه و تحلیل داده ها 63
۳-۱۰- متغیرهای پژوهش و تعاریف عملیاتی آنها 63
۳-۱۰-۱- متغیرهای وابسته 64
۳-۱۰-۲- متغیر مستقل 64
۳-۱۰-۳- متغیر کنترلی 65
۳-۱۱- روش تجزیه و تحلیل داده¬ها و آزمون فرضیه¬ها 65
۳-۱۱-۱- رگرسیون چند متغیره 66
۳-۱۱-۲- آزمون فروض کلاسیک 67
۳-۱۱-۲-۱- نبود خود همبستگی 67
۳-۱۱-۲-۲- واریانس ناهمسانی جملات باقیمانده و اصلاح آن 69
۳-۱۱-۲-۳- هم خطی اصلاح آن 70
۳-۱۱-۳- روشهای آزمون فرضیات 71
۳-۱۱-۴- ضریب تعیین و ضریب تعیین تصحیح شده 72
۳-۱۱-۵- آزمون معنادار بودن در الگوی رگرسیون 74
۳-۱۱-۵-۱- آزمون معنادار بودن در معادله رگرسیون 74
۳-۱۱-۵-۲- آزمون معنادار بودن ضرایب 74
۳-۱۱-۶- روش استفاده از داده‌ها 75
۳-۱۱-۶-۱- آزمون ها 76
۳-۱۱-۶-۱-۱- آزمون F لیمر 76
۳-۱۱-۶-۱-۲- آزمون هاسمن 78
۳-۱۱-۶-۲- مزایای استفاده از داده های تلفیقی 78
۳-۱۲- خلاصه فصل 79
فصل چهارم: تحلیل یافته‌ها 80
۴-۱- مقدمه 81
۴-۲- آمارتوصیفی داده ها 81
۴-۳- آزمون نرمال بودن داده ها 82
۴-۴- همبستگی بین متغیرها 83
۴-۵- نتایج آزمون ریشه واحد 84
۴-۶- نتایج آزمون فرضیه اول 85
۴-۶-۱- آزمون وایت 85
۴-۶-۲- آزمون براش گادفری 86
۴-۶-۳- نتایج آزمون رگرسیون 86
۴-۷- نتایج آزمون فرضیه دوم 87
۴-۷-۱- آزمون وایت 87
۴-۷-۲- آزمون براش گادفری 88
۴-۷-۳- نتایج آزمون رگرسیون 88
۴-۸- خلاصه نتایج تحقیق 90
فصل پنجم: نتیجه‌گیری، بحث و پیشنهادات 91
۵-۱- مقدمه 92
۵-۲- تحلیل و تفسیر نتایج آزمون فرضیه ها 92
۵-۲-۱- تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه اول 92
۵-۲-۲- تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه دوم 93
۵-۳- بحث و نتیجه گیری کلی 93
۵-۴- نتایج جانبی حاصل از پژوهش 94
۵-۵- پیشنهادات پژوهش 94
۵-۶- پیشنهادات برای پژوهش آینده 95
۵-۷- محدودیت ها و موانع پژوهش 95
فهرست منابع 96
پیوست ها 96
چکیده انگلیسی

پرداخت با کلیه کارتهای عضو شتاب امکان پذیر است.